1.税务优势：

无论是retail super， industry super还是SMSF，所有在养老金账户下的收入，政府只会征收15%的税，且这个比例是flat rate。正因如此，养老金投资成为人们合理避税的一个重要手段。因为个人税率最低也是19%。当个人收入超过$37000，这个税率就变成了32.5%。

举例说明：

你的年收入为$60,000澳币，那么你所需缴纳的税务如下：

也就是说在没有任何养老金账户的情况下，你拿到手的现金为$44,876.31。

我们再来看第二种情况。你的年收入同样为$60,000，你向自己的养老金里存了$5,000澳币。如下：

你拿到手上的现金变少了，由$44,876.31变成了$41,924.48。但是你的养老金账户里多了$4,250。

实际收入为：$41,924.48 + $4,250 = $46,174.48。与之前的$44,876.31相比，你的的收入实际上多了$1,298.17。也就是说本该按照个税32.5%征收的这部分，取而代之仅仅被征收了15%。这便是养老金账户在避税方面给人们带来的绝对优势！

同样SMSF作为养老金投资的一种，也具有税收的优势。

2.投资房产

更多的投资选择，比如可以直接投资房产。但是需要注意的是，与所有养老金投资一样，增值收益的资金不能转出养老金帐户挪作他用。而且SMSF所购买的房产也严禁自住。

短线炒作在澳洲并没有市场。长期投资从而保证将来无忧的退休生活才是正确的投资方式。

3.成本

SMSF的设立及运营需要一定成本。会计公司目前的收费水平，设立自营养老金需要$1500 -$2000 (plus GST)。每年的bookkeeping和报税需要$600-$1000 (plus GST)。但是对于典型的50万澳币的SMSF账户，如果能高于市场基准养老金回报率8.58%（数据统计来自近3个财年的市场基准回报水平），这个成本还是在可承受范围之内。