小编导语：
澳大利亚Superannuation是一种退休保障体系。法律强制规定雇主为员工缴纳工资一定比例的金额（Super Guarantee Charge)或者个人自愿供款（Contribution）到专门的养老金基金管理公司或自行管理养老金基金(SMSF)，再由基金管理公司或SMSF对这笔钱进行管理和投资，争取获得投资回报，为个人退休后或和失去劳动能力时提供保障。
有时候政府对低收入人士也提供一定的补贴。
About⎡Superannuation⎦
个人达到规定的退休年龄或满足其它条件（比如伤残、财务危机、离境定居）时，可以一次性或分期取出养老金账户里的钱，也可以以年金形式取得长期收入。
雇主必须为符合以下条件的员工缴纳Super，至少每三个月要交一次。
- 年龄为18-70岁，每月税前工资＄450（无论兼职全职或临时工或者临时居住者）
- 18岁以下的，每周工作30小时。
2013年起政府规定雇主至少要为员工缴纳税前工资9.25%的Super，这个比例逐年增加，直到2019年7月前增至12%（最新政策是2022年增至12%--26/6/14） 。
公司可以为其员工缴纳更高的Super(但和所有税前供款相加不能超每年＄25000的CAP否则要付extra的税), 多交部分须在工资单中显示。目前尚不涉及个人所得税报税（但观其变）。
自雇的人不强制缴纳Super，但出于长远打算，应该考虑自愿缴纳，供款可以抵税。
个人可以额外对Super进行供款(Contribution)，或者给自己配偶的Super账户进行额外供款，适用相关税务优惠。
通常来说，员工可以自己选择Super管理公司，某些受行业协议约束和特定利益基金的成员则没有这个选择权。
不同的Super管理公司有不同的产品，收取的管理费用也不同。可以横向比较一下，选择合适的公司和计划。
失去工作或工作变动时可以继续用原来的Super Fund，也可以换到一家新的。一些Super Fund可能设有“雇主担保分部”（有优惠条件），一旦停止工作可能会自动将个人的Super转到其它分部，从而费用更高、投资方式和保险范围都会改变，所以离职后需要留意这个。
如果选择基金公司不同的投资产品，主要取决于个人对待风险的态度。基金公司应该注明每个产品的投资策略、目标回报和涉及的风险。
投资通常有四类，预期收益越高，风险越大。
Growth成长型: 大约85％投于股票和房产，（另外有高增长型，全部投于股票和房产），长期目标是高于平均回报，但收益不好的年份损失比低风险产品大。
Balanced平衡型 : 大约70％投于股票和房产，（另外有中庸型，投资一半股票和房产），目标是合理回报，收益不好的年份损失相对低。
Conservative保守型: 大约30％投于股票和房产，风险比较低。
Cash现金型: 全部存在金融机构取得固定利息，确保资产不会有损失。
具体每家基金公司会有不同的分类，需要弄清楚他们投在股票和房产上的比例。
2013年7月1日起澳洲政府推出了MySuper，一个低成本的简单的MySuper产品。从2014年1月起，不做投资项目选择或选择默认项目的人，将必定投资于MySuper。
一般情况，Super里面还可以包含一系列的保险：
Death Cover(or Life Insurance), Total and permanent disablement, Income Protection 这部分的premium将在你的Super帐户当中以税前的金额进行扣减，不同的product对这些insurance的定义和范畴有所不同，这也是你在选择不同Super管理公司不同Super Plan时候需要考虑的。
基金管理公司会提供默认的基本的保险，个人可以选择提高或降低Cover。
Super Fund的保险好处是比较便宜、方便，缺陷是选择有限、可能会因用一家以上的Super Fund而导致多付不必要的保费等。
Super不同于Age Pension。后者是政府根据退休人员的收入和资产情况提供的福利。Super的余额和来自Super的收入越多，可领取的Age Pension越少，再考虑到其它收入和资产，按照一定的计算公式减至零为止。所以Super就是政府为了满足未来社会保障的一种强制手段。鉴于老龄化问题突出和澳洲人不存钱贷款消费等各种社会问题，养老前景并不乐观。尽管政府作了近期内不修改政策的承诺，但未来的局势依然不明确，不保证以后会出现什么不利的新政策（让Super里的钱缩水）。
Super小常识 Q&A
1.什么是Super?
Super就是人们常说的养老金.是一种为今后退休, 丧失劳动能力或者死亡后提供一定保障的方式.
2.交Super有什么好处呢的?
Super相当于是你从年青时候有工作能力的时候就开始为未来年老后积攒资金的一种方式. 同时在积攒的过程中可可以进行投资, 保险等常规理财手段, 目的就是尽可能多的为未来积累一些保障.
3.什么时候开始有Super?
一般在开始工作后你的雇主就应该开始为你交付super.这里的工作包括各种类型的工作包括full time, part time, casual, temp， perm等 (注:contractor有另外的界定方式).
4.是谁来付我的养老金super呢?
一般是雇主根据你收入的9%为你交付super guarantee contribution, 就是人们常说的SG contribution. 在这之上个人可以自愿用税后(voluntary contribution)或税前工资(salary sacrifice)交付super, 也可以为配偶交super(Spouse contribution).
5.什么样的人有资格获得雇主的SG contribution呢?
通常情况下满足以下2个条件就能获得雇主的SG contribution:
a.年龄在18-70周岁;
b.每月(calendar month)税前收入超过$450.00.
6.Super的钱都交去哪里 了?
澳洲有很多专门的养老金管理公司(super fund), 他们为每个会员管理个人的养老金帐户, 并根据会员的要求利用养老金帐户里的资金进行投资活动. 热门的super fund有AMP, Australian Super, ING, MATT, LUCRF, BT等, 如果是高收入者也可以尝试自己管理自己的super(self managed super, SMSF).
7.我们必须用雇主提供的Super Fund公司吗?
不是的, 你可以选择任意一个S upper Fund管理公司存入你的Super,只需要把你选择的super fund的基本信息提供给雇主.
8.Super Fund如何管理我们的养老金?
Super funds是由托管人(trustees)进行管理的,每个fund都有自己的管理条理, 但是都必须按照政府的管理要求来, 目的是为了更好的合理管理我们的养老金. 只有获得政府批准并授权经验养老金管理任务的funds才是安全的, 可以存入养老金的公司, 他们被称为complying superfunds.
9.如果不知道雇主是否为自己交纳过super 怎么办?
可以在ATO网站上运用SuperSeeker功能查找自己的super, 需要提供姓名, 出生年月及税号.
10. Super有哪几种类型呢?
大的分类就是concessional contributions和non-concessional contributions (after tax contribution). 前者主要包含税前收入存入super的部分; 后着就是从税后收入里交纳的super.
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