一. 课程概览
2020年12月17-18日(星期四、五)
广州市环市西路194号 广州流花宾馆豪悦厅
二.参会信息
参会费用:符合参会要求的IPA会员免费;非会员:2800元/人 参会要求:企业财务经理及以上级别,请于2020年12月14日12:00前完成报名,方式详见文末“报名方式”(如满员报名将提前截止) 出席确认:协会提前1-3个工作日发送出席确认短信至报名成功的会员预留手机,届时会员如未收到请及时联系协会确认。 CPD学分:6学分
三. 课程简介
税收政策的变化日新月异,从税收征管到发票新规、从增值税到所得税,从税收规范到税收优惠,各种税收政策不停地更迭。进入2020年以后,一场突如其来的疫情使企业的生产经营受到很大影响,财政和税务部门更是集中下发了大量疫情期间的税收优惠新政。
年终将至,适逢年终关账及来年汇算清缴工作准备之际,财务人需重点“反思”:
2020年各类税收优惠政策,财务在实践工作中能否理解透彻,并真正运用到位?
2020年之前的旧政策,企业在实际应用过程中,是否还存在很多待解决的问题?
回顾今年享受过的优惠政策,是否还有可筹划空间,帮助企业实现最大收益?
2020年汇算清缴即将到来,企业有哪些需要重点关注的?
本次课程,带领大家了解最新、最热的税收优惠新政,掌握税政要点,最大限度保障企业税收利益;熟悉关联的税收票据及征管问题,控制税收风险;进行恰当税收筹划,实现企业最大收益。同时,面对即将到来的2020年汇算清缴,帮助企业自查自纠重点涉税风险,为明年汇算清缴的开展工作做好充分准备。
课程收益
新政盘点——全面梳理2020年重点税收新政,充分享受政策红利
问题预警——深度剖析企业常见实务涉税问题及对策,提前规避风险
风险防控——切实提升企业防控纳税风险的实战能力,助推企业发展
讲师介绍
闫春玲
西北税务学校教学研究室副主任、高级讲师、
国家税务总局首批领军人才、全国税务系统名师
闫春玲长期为国家税务机关干部及企业财务人员授课,曾为多家大型集团企业进行涉税业务内训。核心课程包括营改增实务,企业所得税汇算清缴实务及报表填制、房地产行业涉税分析、营改增后企业涉税风险及防范等,授课方式灵活,内容紧贴实务,深受学员欢迎。
课程内容
8:30 签到
9:00 课程开始
模块一 2020年重要税收新政盘点及操作要点
2020年各类税收政策,企业在实施过程中,是否遇到以下问题:
问题1:三波疫情防控税费优惠,你们适用哪一个?影响是什么?
问题2:2020年3月1日起,取消增值税扣税凭证认证确认期限,应该注意什么?
问题3:财政补贴收入增值税处理政策得到统一,票怎么开?
问题4:新鲜出炉的40号公告(财政部税务总局公告2020年第40号),解决了什么,需要注意什么?
问题5:小微企业工会经费全额返还新政,用到位了吗?
模块二:企业面临的税收新形势及税务机关检查的重点
一、企业目前面临的税收新形势
二、税务机关检查的重点分析
1. 利用申报数据,进行案头比对分析
你为什么会被税务机关盯上?
税负率控制在多少比较安全?
除了税负,税务机关还关注什么?
财务报表中的敏感性项目?
2. 利用第三方信息,进行税收管控
公转私、私转公,到底有没有风险?
电商征税风暴,真的过去了吗?
3. 个税改革和社保入税对企业的影响
以前社保没交够,社保部门或税务机关会不会追缴?
支付给个人的费用,是否要扣缴个税?
企业没有履行扣缴义务,个人自行申报缴税行不行?
不同形式的用工模式利弊?如何节省用工成本?
4. 发票日常管理的风险及防范
合同早签了,现在才执行,开新税率发票,付款方不愿意?
供应商失联,税务机关要求受票方补缴增值税?滞纳金?企业所得税?
什么是虚开,税务机关如何处理?如何防范虚开?
……
三、电子发票的推广
1. 电子发票政策及当前形势分析
2. 专票电子化对企业产生哪些影响?
……
四、大数据、智能控税进一步加强(目前形势分析+企业重点关注)
模块三:2020年汇算清缴及注意事项
一、税前列支合法有效凭证的审核
合法有效凭证的范围到底如何把握,白条可以列支吗?
有效凭证的取得时间如何把握,暴力扣除真的无妨吗?
二、纳税申报表整体介绍和重点填报(各类报表的填写+特殊事项填报)
企业到底要填几张表?哪些表?
汇总纳税企业所得税报表如何填?
需要重点关注的几张报表
…
三、其他需要重点关注的事项
1. 企业所得税优惠取消备案
企业所得税优惠改为“自行判断,申报享受,相关资料留存备查”,是利好还是责任?
自行申报享受了优惠,但税务机关后续管理时发现不符合优惠条件?
自行申报享受时,如何提前规避风险?
权益性投资收益享受免税优惠,你申报对了吗?
符合多项税收优惠政策的,能否叠加享受?
2. 资产损失以表代备
资产损失如何正确申报?
应收账款损失如何扣除?资料如何留存?
资产损失扣除必须要出具中介机构的鉴证报告吗?
3. 常见跨年度事项的处理
不征税收入的后续处理
固定资产加速折旧的后续处理
4. 重大事项
非货币性资产投资、股权转让等重点事项
……
16:30 讲解结束,互动问答
17:00 课程结束
四.报名方式
请您于2020年12月14日12:00前(如满员报名将提前截止)通过以下任一方式报名:
微信报名:回复“12月17-18日广州+姓名+会员编号/手机号码”至微信平台报名;
邮件报名:发送“12月17-18日广州+姓名+会员编号/手机号码”至[email protected];
咨询热线:400 999 0390 或 010 8446 7570
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公共会计师协会集团(IPA Group)包括了公共会计师协会(IPA)、英国财务会计师公会(IFA)以及澳大利亚会计技术人员协会(AAT),其总部设在澳大利亚墨尔本市,是经国际会计师联合会(IFAC)和亚太会计师联合会(CAPA)认可的全球提供优质服务于中小事务所/中小企业的大型会计专业团体,代表着来自80多个国家和地区逾40,000名会员及学员的利益。