【CPD通知·广州】2020年终税政盘点及汇算清缴前风险自查自纠

原创 2020年12月07日 公共会计师协会IPA





一. 课程概览



 

2020年12月17-18日(星期四、五)

 

广州市环市西路194号 广州流花宾馆豪悦厅

二.参会信息


  • 参会费用:符合参会要求的IPA会员免费;非会员:2800元/人
  • 参会要求:企业财务经理及以上级别,请于2020年12月14日12:00前完成报名,方式详见文末“报名方式”(如满员报名将提前截止)
  • 出席确认:协会提前1-3个工作日发送出席确认短信至报名成功的会员预留手机,届时会员如未收到请及时联系协会确认。
  • CPD学分:6学分

三. 课程简介




税收政策的变化日新月异,从税收征管到发票新规、从增值税到所得税,从税收规范到税收优惠,各种税收政策不停地更迭。进入2020年以后,一场突如其来的疫情使企业的生产经营受到很大影响,财政和税务部门更是集中下发了大量疫情期间的税收优惠新政。

 

年终将至,适逢年终关账及来年汇算清缴工作准备之际,财务人需重点“反思”:

  • 2020年各类税收优惠政策,财务在实践工作中能否理解透彻,并真正运用到位?

  • 2020年之前的旧政策,企业在实际应用过程中,是否还存在很多待解决的问题?

  • 回顾今年享受过的优惠政策,是否还有可筹划空间,帮助企业实现最大收益?

  • 2020年汇算清缴即将到来,企业有哪些需要重点关注的?

 

本次课程,带领大家了解最新、最热的税收优惠新政,掌握税政要点,最大限度保障企业税收利益;熟悉关联的税收票据及征管问题,控制税收风险;进行恰当税收筹划,实现企业最大收益。同时,面对即将到来的2020年汇算清缴,帮助企业自查自纠重点涉税风险,为明年汇算清缴的开展工作做好充分准备。

课程收益

  • 新政盘点——全面梳理2020年重点税收新政,充分享受政策红利

  • 问题预警——深度剖析企业常见实务涉税问题及对策,提前规避风险

  • 风险防控——切实提升企业防控纳税风险的实战能力,助推企业发展

讲师介绍

闫春玲

西北税务学校教学研究室副主任、高级讲师、

国家税务总局首批领军人才、全国税务系统名师


闫春玲长期为国家税务机关干部及企业财务人员授课,曾为多家大型集团企业进行涉税业务内训。核心课程包括营改增实务,企业所得税汇算清缴实务及报表填制、房地产行业涉税分析、营改增后企业涉税风险及防范等,授课方式灵活,内容紧贴实务,深受学员欢迎。


课程内容

8:30 签到

9:00 课程开始


模块一 2020年重要税收新政盘点及操作要点

2020年各类税收政策,企业在实施过程中,是否遇到以下问题:

  • 问题1:三波疫情防控税费优惠,你们适用哪一个?影响是什么?

  • 问题2:2020年3月1日起,取消增值税扣税凭证认证确认期限,应该注意什么?

  • 问题3:财政补贴收入增值税处理政策得到统一,票怎么开?

  • 题4:新鲜出炉的40号公告(财政部税务总局公告2020年第40号),解决了什么,需要注意什么?

  • 问题5:小微企业工会经费全额返还新政,用到位了吗?

 

模块二:企业面临的税收新形势及税务机关检查的重点

一、企业目前面临的税收新形势

二、税务机关检查的重点分析

1. 利用申报数据,进行案头比对分析

  • 你为什么会被税务机关盯上?

  • 税负率控制在多少比较安全?

  • 除了税负,税务机关还关注什么?

  • 财务报表中的敏感性项目?

2. 利用第三方信息,进行税收管控

  • 公转私、私转公,到底有没有风险?

  • 电商征税风暴,真的过去了吗?

3. 个税改革和社保入税对企业的影响

  • 以前社保没交够,社保部门或税务机关会不会追缴?

  • 支付给个人的费用,是否要扣缴个税?

  • 企业没有履行扣缴义务,个人自行申报缴税行不行?

  • 不同形式的用工模式利弊?如何节省用工成本?

4. 发票日常管理的风险及防范

  • 合同早签了,现在才执行,开新税率发票,付款方不愿意?

  • 供应商失联,税务机关要求受票方补缴增值税?滞纳金?企业所得税?

  • 什么是虚开,税务机关如何处理?如何防范虚开?

……

三、电子发票的推广

1. 电子发票政策及当前形势分析

2. 专票电子化对企业产生哪些影响?

……

四、大数据、智能控税进一步加强(目前形势分析+企业重点关注)

 

模块三:2020年汇算清缴及注意事项

一、税前列支合法有效凭证的审核

  • 合法有效凭证的范围到底如何把握,白条可以列支吗?

  • 有效凭证的取得时间如何把握,暴力扣除真的无妨吗?

二、纳税申报表整体介绍和重点填报(各类报表的填写+特殊事项填报)

  • 企业到底要填几张表?哪些表?

  • 汇总纳税企业所得税报表如何填?

  • 需要重点关注的几张报表

三、其他需要重点关注的事项

1. 企业所得税优惠取消备案

  • 企业所得税优惠改为“自行判断,申报享受,相关资料留存备查”,是利好还是责任?

  • 自行申报享受了优惠,但税务机关后续管理时发现不符合优惠条件?

  • 自行申报享受时,如何提前规避风险?

  • 权益性投资收益享受免税优惠,你申报对了吗?

  • 符合多项税收优惠政策的,能否叠加享受?

2. 资产损失以表代备

  • 资产损失如何正确申报?

  • 应收账款损失如何扣除?资料如何留存?

  • 资产损失扣除必须要出具中介机构的鉴证报告吗?

3. 常见跨年度事项的处理

  • 不征税收入的后续处理

  • 固定资产加速折旧的后续处理

4. 重大事项

  • 非货币性资产投资、股权转让等重点事项

……

 

16:30 讲解结束,互动问答

17:00 课程结束


四.报名方式



请您于2020年12月14日12:00前(如满员报名将提前截止)通过以下任一方式报名:

  • 微信报名:回复“12月17-18日广州+姓名+会员编号/手机号码”至微信平台报名;

  • 邮件报名:发送“12月17-18日广州+姓名+会员编号/手机号码”[email protected]

  • 咨询热线:400 999 0390 或 010 8446 7570


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