一、什么是对冲账户
对冲账户英文为OFFSET ACCOUNT（An offset account is a transaction account that can be linked to your home or investment loan. The credit balance of your transaction account is offset daily against your outstanding loan balance, reducing the interest payable on that loan.）
在国内有个相同的产品叫存贷通。是专门针对房贷客户推出的一款服务。他将客户办理的房屋贷款与还款代扣账户关联起来，当客户还款账户内的活期存款余额超过3万元时，银行按一定比例将其视为提前还款，节省的贷款利息作按月返还到活期存款账户上，而其活期存款账户上的资金并没有真正减少，在需要资金时，则可随时提取存贷通增值账户中的部分或全部存款，包括被视同提前还贷的部分。客户不仅可以照常获取帐户中的活期存款利息收入，还可以实现帐户的增值，从而实际减少了个人住房贷款的利息支出。
二、对冲账户的主要功能
对冲帐户是澳洲最被普遍利用的偿还每月贷款额的帐户。
贷款下来后银行会给你一个贷款账户，如果你贷款30万，贷款账户的BALANCE就是 -30万。 如果你开一个对冲账户，然后你在对冲账户里放10万，那你要付的利息其实就是30-10万=20万的利息，比如第二天你又放里20万进对冲账户，那你需要付的就是30万-30万=0的利息也就是没有利息了。对冲账户是按日计息（因为每天对冲账户里的金额可能不一样）结息的话如果你是本息全付你可以选择每星期付，每2个星期付和按月付，要是你选择只还利息的还款方式那就只能按月还。
所以其实对冲账户和存款账户的性质一样，可以随时存进钱也可以随时拿出钱。但是区别就是它里面的钱可以抵消贷款账户里所欠的钱从而起到抵消贷款利息的作用。
具体功能如下：
1、它的最大优点是帐户里的余额可以用来抵消（对冲）相等程度的贷款额利息。比如，贷款总额$500,000, 利率5％，那么每30天的还款额大约是$500,000* 5％＊30／365＝$2,055。假设对冲帐户里有$100,000的存款，那么30天的利息则是（$500,000－$100,000）*5％＊30／365＝$1,644. 实际生活里，银行的利息是按天算，每个月收一次。所以银行会根据你的对冲帐户里的余额来计算每天的应付利息。
2、同时，它也可以是普通的还款帐户。只要把对冲帐户和贷款帐户（loan account）连到一起，每个月的利息到时间就会自动被扣除。需要注意的是，虽然对冲帐户可以同时和多个贷款帐户连接，但是每一个对冲帐户只能对冲一个贷款帐户。简单来说，如果一个客人有2套房子，2个贷款，而他只有一个对冲帐户，他可以选择两个贷款的还款都从这个对冲帐户里扣。但是只有其中一个贷款可以被抵消利息。
3、它也可以是普通的储蓄帐户。存进对冲帐户里的钱，可以随时取，随时用。刷卡，取现都可以。 但是存在对冲帐户里的钱，却是没有利息的。这是因为对冲帐户最大的特性就是可以抵消同等贷款额的利息，所以存款没有利息。否则就是双倍利息。而还款利率通常高于存款利率。所以在多数情况下，这都是一种双赢的选择。
4、并不是每一个贷款产品（loan product）都包括对冲帐户。而包括对冲帐户的产品也通常会产生年费。比如西太平洋银行（Westpac）是$395一年。
三、对冲账户的好处
OFFEST ACCOUNT的好处主要有3点：
1、最大程度上来节省利息
你可以把工资等收入设DIRECT DEBIT到这个对冲账户，这样打进去的当天就开始抵消贷款利息，从而最大化的抵消利息。
2、资金的最大自由化
因为OFFSET ACCOUNT 能随时自由的存取，要用的时候就拿出来（拿出来的部分会从拿出来的当天开始算利息,利息就是贷款利息）有多余或者赚了就可以放进去抵消利息，可以使你的资金分配更加自由。而且因为房屋贷款的利息相对于车贷和生意贷款便宜不少，所以你可以尽量多从房子里贷出钱来用于买车或者买生意。也会让你更容易管理的你投资和生意，因为他能增加您的CASH FLOW.
3、潜在的税务利益
澳大利亚税法规定如果你买自住房当自住房转投资房的时候，你贷款账户里的BALANCE所产生的利息都可以用来抵扣税。所以如果不用OFFSET ACCOUNT的话，你多余的钱只能放在贷款账户里而减少贷款账户里的BALANCE，导致抵扣税的数额变少。但是如果你把多余的钱放在OFFSET ACCOUNT就不会有这些麻烦。而且照样能起到抵消利息的作用。
当然所有事物都有优点和缺点，OFFSET ACCOUNT也不例外，他的缺点就是要付年费，年费每家银行不一样，从180-395不等，但是在同一个PACKAGE里面不管有多少个贷款，年费只要交一次，简单点就是说不管你买1个房子还是4,5个，只要贷款都放在同一个产品下都只要付一个年费。而且付了年费就不用付贷款申请费了，一般贷款申请费为500-600不等。
（From Andy Liu）
