央行摸底中小企业债务企业征信再加码,公共会计师协会IPA微信公众号文章

被央行定位为金融信用信息基础数据库的征信中心在企业征信上再加一码。4月3日上线的应收账款融资服务平台，正是征信中心大力推进的企业商业信用信息采集系统的一部分。

应收账款融资服务平台是以债权人作为申报主体，债务人最终确认的方式，完成企业应付账款履约信息的采集。此前，应收账款融资平台一直作为连接金融机构与企业之间的桥梁，帮助中小企业对接金融机构进行融资。

而企业商业信用信息，是以企业应付账款履约信息为重点，是企业征信信息当中非常关键的组成部分。之前在央行征信中心的企业征信系统中，核心信息只有企业与金融机构的信贷信用记录，作为同样重要的商业信用信息却是缺失的。

一位行业人士对经济观察报表示，作为目前国内应用最广的企业征信数据库，央行企业征信系统的再完善，对于整个金融体系的健康发展都具有特别意义。

目前，仅工商注册的中国中小企业数量就超过1000万家，如果加上个体工商户，企业数量超过5000万家，信用基础设施的相对落后，已经对企业发展造成了诸多的不便，巨大的信用服务需求迫使企业征信信息加快完善。

日前，经济观察报从央行征信中心了解到，由于商业信用信息采集功能刚刚上线，对于如何推进企业的履约信息采集工作，征信中心还在进一步地探索当中。

非银数据的关键一环

此次的企业商业信用信息采集是以应付账款履约信息为采集的主体内容，以央行征信中心下属的中征应收账款融资服务平台为采集的入口。

从2016年4月3日起，在中征应收账款融资服务平台上，应收账款债权人每月可上传债务人的付款情况，并通过债务人的确认，汇总形成债务人的应付账款履约信息报告。

今后，这些信息将纳入征信中心企业征信系统，成为企业征信信息的重要组成部分。

成立于2013年底的中征应收账款融资服务平台，以服务企业尤其是中小企业融资为设立初衷，在过去两年的时间里，通过对接国内3万家金融机构网点和以供应链为基础的大、中、小企业，完成了总额达1.4万亿元的融资。

应收账款融资平台由此也成为央行征信中心对接企业的一个通道。据央行征信中心动产融资平台建设工作组成员张辉介绍，在此之前，征信中心一直缺乏直接对接企业的渠道，商业信用信息也由此成为企业征信的一大重要缺口。

这也是商业信用采集工作启动较晚的原因之一。事实上，2015年央行征信中心就成立了非银数据库，工商、税务、司法、电力、电信方面的信息都隶属于非银数据采集范畴。但作为非银数据信息的一个关键组成部分，商业信用信息却始终空缺。

业内人士认为，央行征信中心要建设成为全国最具权威的企业征信系统，这一块的内容势必要去做。

据了解，为了全面反映企业（及个人）信用状况，央行从2005年开始积极推动工商、环保、质检、税务、法院等非银数据信息纳入征信系统，共采集了16个部门的17类非银行信息，包括行政处罚与奖励信息、公积金缴存信息、社保缴存和发放信息、法院判决和执行信息、缴税和欠税信息、环保处罚信息、企业资质信息等。

如今，企业在借助中征应收账款融资服务平台做融资的时候，可以同时将债务人的应付账款履约情况进行报送，而做这一件事情的意义则远超出了应收账款融资这一个范畴。

上述业内人士表示，作为企业征信的一部分，商业信用信息的完善将为金融机构授信提供更加全面的参照，与此同时，采集履约信息，也能反过来倒逼企业重视自身商业信用问题，一旦企业在征信系统中出现严重的不良履约记录，对于企业和金融机构、乃至和企业之间的往来都将产生重要影响，从而形成“守信激励、失信惩戒”的约束机制，起到净化商业信用环境、提高社会信用意识的作用。

另外，在应付账款履约信息数据收集很齐备的情况下，可以看到不同行业整体的账款周转情况和整体债务情况，甚至从中找出形成闭关的债务链，在客观上，具备了摸底企业债务的可能。

央行征信依然面临考验

截至2015年4月底，央行征信系统已经收集了2068万户企业及其他组织（其中有中征码的企业及其他组织为1023万户）。

据了解，征信系统接入了所有商业银行、信托公司、财务公司、租赁公司、资产管理公司和部分小额贷款公司等，部分保险公司信用保险业务开始接入，基本覆盖各类放贷机构。近年，征信中心又一直在积极推动小微金融机构全面接入征信系统并为其提供征信服务，2014年建成小微机构互联网接入系统，小微机构接入数量快速增长。

不过，在业内人士看来，央行的企业征信对于金融机构的授信而言虽然是一项必要的参照，但这一参照能够在多大程度上作为授信的依据，又能够在多大程度上帮助金融机构提升风险管理水平，仍然有待考量。这其中的原因主要在于，央行征信数据的维度依然不够。

过去，一些发展不错的公司，比如轻资产公司，在银行很难获得授信，银行的理由很简单：这样的企业没有多少可供抵押的实物资产，在央行征信系统下也缺少商业银行的信贷记录。

事实上，即便是信贷数据，现有征信系统中的信贷信用信息也并不全面，还没有做到完全覆盖。尤其是，近年非银机构快速发展，小贷公司、P2P这样的互联网金融公司大量涌现，征信中心一直在跟这些非银金融机构建立接口，对接相应的信贷数据，这是一个极为庞大的工作量。

信用信息“供给”不足，银行的贷款业务却渴望获得更多的企业信用信息。据了解，在央行开始征集企业商业信用信息之前，商业银行等金融机构在信贷业务上就已经展开了与民间信用服务商的合作。

征信中心的商业信用信息采集正是希望弥补征信记录中缺失的重要一环。

国内信用服务商棱镜CEO赵杰对经济观察报表示，在这方面，国外发达市场起步很早。以国际较为知名的征信企业邓白氏为例，邓白氏的“付款信息交流项目”（Duntrade　Program）已经做了几十年，积累了大量的数据。这些信用数据对于企业的信贷以及经营活动都具有重要作用。

此外，在国内，针对供应链上的应收、应付账款信息采集，国内的民营信用服务机构也已经在这方面布局了十几年的时间。“央行采集企业履约信息，也说明央行已经意识到原有征信数据的维度不够，不足以全面反映一家企业的信用面貌。”赵杰表示。

赵杰认为，虽然这一举动初衷甚好，但却可能存在着执行困难的问题，最直接的原因在于企业缺乏上报相关信息的动力。即便上报应付账款履约信息在一定程度上能够督促相关债务人的履约，但要令千万量级的企业主动上报这些信息，依然存在现实的难度。

在这种情况下，即便央行希望通过和各个部委合力推动，但要真正看到效果，也不是发个文就能够解决的事情。

民间征信力量

赵杰介绍，在发达市场，征信一直在帮助企业通过数据及分析来构建商业关系。以美国为例，不仅金融机构，工商企业使用征信信息也更加地普遍。

和国外相比，中国企业征信数据主要以服务金融机构为主，工商企业用户总体体量不大。这一差别也和国内征信发展现状相关，概括地说，就是征信的时效性差，成本高，数据维度太过于简单。

事实上，不仅央行征信中心，即便是入主中国20多年、曾经引领了中国征信市场起步的外资征信机构，随着中国互联网经济的发展，也逐渐满足不了中国金融创新的速度和需求。

赵杰介绍，传统征信机构在数据的维度、响应的时间上往往都不能满足市场的需要:“对于传统征信而言，一个企业征信报告可能需要7个工作日，花上1500元，对于企业来说周期太长，成本太高。”

这也给民间的互联网征信带来了机会。尤其是数据本身在不断变化和更新，这一点也是民间互联网征信的优势。

据介绍，一份民营征信机构的征信报告可以做到涵盖300多个信息维度，这其中包括企业的基本经营信息、财务信息、供应链信息、司法信息、员工情况等关键信息。

20年前，中国除了几家外资征信公司在引导市场，本土征信几乎没有。近几年内，涉及征信业务的公司却如雨后春笋一般冒了出来。

在征信行业做了20多年的赵杰，对于信用市场生长环境的变化深有感触:“政府对于征信本身经历了从不重视到重视的过程，在这个过程中，信息的公开度在不断提高。”

从近两年中国信息公开的程度，能够看到政府对于征信的支持和鼓励。例如，2015年3月，国家工商总局企业信用信息公示系统全面上线，提供在工商部门登记的各类市场主体的信息免费查询服务。更早之前的2013年，最高人民法院面向社会开通了“全国法院失信被执行人名单信息公布与查询”平台，可以通过最高法院进行免费在线查询。“以前，很多数据是掌握在政府各个部门的手里，政府如果不鼓励信息公开，不推动降低信息采购的成本，征信就很难推广。”赵杰表示。

更为明确的信号也在同步释放。2014年6月，国务院印发《社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）》。同年，央行发放了第一批企业征信牌照，民间企业征信由此获得了正式的身份，赵杰所在的棱镜正是获得牌照的企业之一。

不过，快速繁荣的同时也滋生了乱象，很多企业在没有多少行业积累、沉淀的情况下，就一头扎了进来。“很多所谓的征信公司没有征信产品，它们并不知道该干什么，本质上只是在卖数据。”赵杰认为，“真正的征信机构不仅仅具备数据的获取能力，还要有数据的分析、建模能力，最终形成信用产品和服务，但很多公司目前连数据获取的能力都还谈不上。”

赵杰表示，发达市场如美国，在发展初期，经历了竞争、淘汰的过程，市场最终稳定下来，形成了几家大的信用服务机构，占据市场的大部分份额。中国同样也会经历这样的过程，只不过时间进程上会缩短。

在此之外，不同于央行征信这样的公共服务平台，迅速兴起的民间征信机构在如何保障征信信息的公正性上，还存在一定的不确定性。

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